ตรวจสอบเงื่อนไขประกันสุขภาพลดหย่อนภาษี

 

เมื่อเดือนกันยายนที่ผ่านมา มีข่าวดีเกี่ยวกับการลดหย่อนภาษี คือ เบี้ยประกันสุขภาพสามารถเอาไปลดหย่อนภาษีได้ 15,000 บาท โดยกระทรวงการคลังได้พิจารณาแล้วเห็นชอบในหลักการ ให้ประชาชนที่ซื้อเบี้ยประกันสุขภาพมารวมกับเบี้ยประกันชีวิตสามารถนำมาหักลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาได้ ในวงเงินไม่เกิน 15,000 บาท เป้าหมายเพื่อต้องการลดภาระการจ่ายงบประมาณของประเทศในการรักษาพยาบาลของประชาชนด้วยการให้ประชาชนหันมาทำประกันสุขภาพเองมากขึ้นและยังเป็นการสนับสนุนให้ธุรกิจประกันมีโอกาสเติบโตขึ้นด้วย

 

จริงๆ เรื่องเอาเบี้ยประกันสุขภาพมารวมกับเบี้ยประกันชีวิตลดหย่อนภาษีได้ไม่เกิน 100,000 บาทไม่ใช่เรื่องใหม่ เดิมการลดหย่อนภาษีเบี้ยประกันชิวิตก็เป็นอย่างนี้ มายกเลิกให้ลดหย่อนได้เฉพาะเบี้ยประกันชีวิตตอนปี 2552  แต่นั่นไม่ใช่เรื่องสำคัญ สิ่งสำคัญ คือ การเอาเบี้ยประกันสุขภาพมาลดหย่อนภาษีมีเงื่อนไขที่ควรรู้ ดังนี้

 

1.ประกันชีวิตครบ 100,000 บาทแล้ว ไม่ได้ลดหย่อนเพิ่ม

ถ้าใครที่จ่ายเบี้ยประกันชีวิตไปแล้ว 100,000 บาท จะไม่สามารถลดหย่อนเบี้ยประกันสุขภาพได้ สรุปคือ ไม่ได้ลดหย่อนภาษีเพิ่ม

 

2.ประกันชีวิตไม่ครบ 100,000 บาท ลดหย่อนเพิ่มได้จนครบ 100,000 บาท

ถ้าใครที่จ่ายเบี้ยประกันชีวิตไปแล้วไม่ถึง 100,000 บาท จะสามารถลดหย่อนเบี้ยประกันสุขภาพได้เท่ากับส่วนที่ยังไม่ถึง 100,000 บาท แต่เบี้ยประกันสุขภาพเองต้องไม่เกิน 15,000 บาท ตัวอย่างเช่น

• เบี้ยประกันชีวิต 90,000 บาท สามารถลดหย่อนเบี้ยประกันสุขภาพได้ตามจ่ายจริงแต่ไม่เกิน 10,000 บาท (2 ตัวรวมกันเท่ากับ 100,000 บาท)
• เบี้ยประกันชีวิต 60,000 บาท สามารถลดหย่อนเบี้ยประกันสุขภาพได้ตามจ่ายจริงแต่ไม่เกิน 15,000 บาท (2 ตัวรวมกันเท่ากับ 75,000 บาท) เพราะเพดานการลดหย่อนเบี้ยประกันสุขภาพ คือ 15,000 บาท

 

3.มีประกันบำนาญ – RMF ก็ยังลดหย่อนประกันสุขภาพได้

แต่ถ้าประกันที่เราซื้อเป็นประกันบำนาญที่กรมสรรพากรให้เราลดหย่อนภาษีสำหรับเบี้ยที่จ่ายได้ตามที่จ่ายจริงไม่เกิน 15% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษีแต่ไม่เกิน  200,000 บาท และเมื่อรวมกับการออมเพื่อเกษียณอายุ เช่น เงินสะสมในกองทุนสำรองเลี้ยงชีพหรือกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ (กบข.)  เงินที่ซื้อ RMF ต้องไม่เกิน 500,000 บาท เบี้ยประกันบำนาญไม่เกี่ยวกับกฎหมายนี้ ดังนั้นหากเราจ่ายเบี้ยประกันบำนาญไปแล้ว 200,000 บาท เราก็ยังสามารถลดหย่อนเบี้ยประกันสุขภาพได้ตามจ่ายจริงแต่ไม่เกิน 15,000 บาท

 

4.ซื้อประกันสุขภาพเป็นสัญญาเดี่ยวได้ แต่ลดหย่อนไม่เกิน 15,000 บาท

หากเราไม่ต้องการซื้อประกันสุขภาพที่เป็นสัญญาเพิ่มเติมในกรมธรรม์ประกันชีวิต จะซื้อประกันสุขภาพเดี่ยวได้หรือไม่ คำตอบ คือ ได้ โดยเราสามารถลดหย่อนเบี้ยประกันสุขภาพได้ตามจ่ายจริงแต่ไม่เกิน 15,000 บาท

 

5.ซื้อประกันสุขภาพให้พ่อแม่ลดหย่อนภาษีได้ แต่ไม่เกิน 15,000 บาท

ตามกฎหมายนี้ เราจะได้สิทธิประโยชน์ทางภาษีจากประกันสุขภาพเพิ่มอีก 2 อย่างเพิ่มจากตัวเดิม คือ ประกันสุขภาพที่เราซื้อให้พ่อแม่ สามารถนำลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง แต่ไม่เกินคนละ 15,000 บาท กล่าวคือ ลดหย่อนพ่อได้ไม่เกิน 15,000 บาท และ ลดหย่อนแม่ได้ไม่เกิน 15,000 บาท ถ้าพี่น้องหลายคนร่วมกันจ่ายเบี้ย ก็หารสิทธิลดหย่อนภาษีตามส่วน แต่รวมแล้วต้องไม่เกิน 15,000 บาท

และถ้าคู่สมรสของเราไม่มีเงินได้ เราสามารถเอาเบี้ยประกันสุขภาพพ่อแม่ของคู่สมรสก็นำไปใช้หักลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง รวมสูงสุดปีละไม่เกินคนละ 15,000 บาทเช่นกัน แต่กรณีนี้ พี่น้องของคู่สมรสต้องไม่ได้ใช้สิทธิลดหย่อน หากใช้สิทธิ คู่สมรสเราก็หักลดหย่อนได้ตามส่วนที่ชำระเบี้ยเช่นกัน

 

#WealthMeUp

 

กด Subscribe รอเลย…

Facebook | Line | Youtube | Instagram